{"id":108,"date":"2026-08-11T09:00:00","date_gmt":"2026-08-11T07:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/?p=108"},"modified":"2026-09-12T04:22:49","modified_gmt":"2026-09-12T02:22:49","slug":"carmf-retraite-medecin-liberal","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/carmf-retraite-medecin-liberal\/","title":{"rendered":"Retraite CARMF : ce qui est d\u00e9cid\u00e9 pour vous, et ce qui vous reste \u00e0 d\u00e9cider"},"content":{"rendered":"<p>Vous cotisez \u00e0 la CARMF depuis <a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/situation-installation\">votre installation<\/a>. Vous n&rsquo;avez choisi ni le taux, ni l&rsquo;assiette, ni la valeur de vos points. En 2026, un revenu net de 130&nbsp;000&nbsp;\u20ac appelle 25&nbsp;115&nbsp;\u20ac de cotisations en secteur&nbsp;1, et 33&nbsp;872&nbsp;\u20ac en secteur&nbsp;2 : entre 19 et 26&nbsp;% de votre revenu. C&rsquo;est votre premier poste de retraite, et le seul dont vous ne fixez rien. Voici ce que ces cotisations ach\u00e8tent, et ce qui reste d\u00e9cidable.<\/p>\n<h2>Trois r\u00e9gimes empil\u00e9s, et celui dont on parle le plus n&rsquo;est pas le plus lourd<\/h2>\n<p>La CARMF n&rsquo;est pas un contrat. C&rsquo;est la caisse \u00e0 laquelle la loi vous affilie d\u00e8s que vous exercez la m\u00e9decine \u00e0 titre lib\u00e9ral : l&rsquo;<a href=\"https:\/\/www.legifrance.gouv.fr\/codes\/article_lc\/LEGIARTI000048684761\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">article L.640-1 du code de la S\u00e9curit\u00e9 sociale<\/a> ne laisse aucune marge. Elle g\u00e8re trois r\u00e9gimes obligatoires superpos\u00e9s, chacun avec ses propres r\u00e8gles.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Le r\u00e9gime de base<\/strong> (1949), commun \u00e0 toutes les professions lib\u00e9rales, en points et en trimestres d&rsquo;assurance.<\/li>\n<li><strong>Le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire vieillesse<\/strong> (1949), propre aux m\u00e9decins, en points et en <strong>r\u00e9partition provisionn\u00e9e<\/strong> : vos cotisations paient les pensions d&rsquo;aujourd&rsquo;hui, avec des r\u00e9serves derri\u00e8re.<\/li>\n<li><strong>Le r\u00e9gime ASV<\/strong> (1972), les allocations suppl\u00e9mentaires de vieillesse, r\u00e9serv\u00e9 au m\u00e9decin conventionn\u00e9. En secteur&nbsp;1, les caisses d&rsquo;assurance maladie en financent les deux tiers : la m\u00eame ligne co\u00fbte 1&nbsp;917&nbsp;\u20ac en secteur&nbsp;1 et 5&nbsp;751&nbsp;\u20ac en secteur&nbsp;2.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Un mot sur la base de calcul, car elle n&rsquo;est pas la m\u00eame pour tous. Les cotisations sont assises sur l&rsquo;assiette d\u00e9finie \u00e0 l&rsquo;<a href=\"https:\/\/www.legifrance.gouv.fr\/codes\/article_lc\/LEGIARTI000037948717\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">article L.136-3 du code de la S\u00e9curit\u00e9 sociale<\/a>. En exercice individuel, c&rsquo;est le b\u00e9n\u00e9fice de l&rsquo;activit\u00e9. <strong>En soci\u00e9t\u00e9 soumise \u00e0 l&rsquo;imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s, c&rsquo;est la r\u00e9mun\u00e9ration per\u00e7ue pour vos fonctions.<\/strong> S&rsquo;y ajoute <a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/situation-tresorerie\">la part des dividendes<\/a> qui d\u00e9passe 10&nbsp;% du capital social, des primes d&rsquo;\u00e9mission et de votre compte courant d&rsquo;associ\u00e9. Le revers va de pair : les points suivent l&rsquo;assiette. Une assiette moindre, ce sont des cotisations moindres, et des droits moindres \u00e0 la retraite.<\/p>\n<p>Chacun a sa propre valeur de point. Au 1er janvier 2026, un point de base verse 0,6599&nbsp;\u20ac par an. Un point compl\u00e9mentaire en verse 77,14&nbsp;\u20ac, un point ASV 11,82&nbsp;\u20ac, \u00e0 62&nbsp;ans. <strong>Ces trois nombres ne se comparent pas entre eux<\/strong>, pas plus que ceux de la <a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/prefon-retraite-rendement-points\/\">Pr\u00e9fon<\/a> et de la <a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/crh-cgos-complementaire-retraite-hospitaliers\/\">CRH hospitali\u00e8re<\/a>. Ce qui compte, c&rsquo;est le poids de chaque \u00e9tage dans la pension.<\/p>\n<p>La caisse publie un exemple de calcul complet. Un m\u00e9decin n\u00e9 en 1960, trente ans d&rsquo;affiliation, 80&nbsp;000&nbsp;\u20ac de revenu moyen, retraite \u00e0 65&nbsp;ans : 42&nbsp;415,76&nbsp;\u20ac de pension annuelle. <strong>Le r\u00e9gime de base, celui dont l&rsquo;\u00e2ge l\u00e9gal fait les gros titres, en repr\u00e9sente moins d&rsquo;un quart.<\/strong><\/p>\n<figure class=\"pdv-figure\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/dataviz-article-11a.png\" alt=\"R\u00e9partition de la pension CARMF dans l'exemple publi\u00e9 par la caisse : 24 % pour le r\u00e9gime de base, 44 % pour le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire, 32 % pour le r\u00e9gime ASV, soit 42 415,76 euros par an au total\" width=\"2200\" height=\"880\" loading=\"lazy\" \/><figcaption>Exemple de calcul publi\u00e9 par la CARMF, valeurs au 1er janvier 2026 : m\u00e9decin n\u00e9 le 10 novembre 1960, trente ans d&rsquo;affiliation, revenu moyen de 80&nbsp;000&nbsp;\u20ac, retraite \u00e0 65&nbsp;ans. Hors majoration familiale.<\/figcaption><\/figure>\n<h2>Que produit un euro de cotisation CARMF ?<\/h2>\n<p>Prenons le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire, le plus lourd des trois. En 2026, il pr\u00e9l\u00e8ve 11,80&nbsp;% de votre revenu net dans la limite de 168&nbsp;210&nbsp;\u20ac, et vous attribue un point par tranche de revenu de 14&nbsp;602&nbsp;\u20ac. La division tient en une ligne. <strong>Un point compl\u00e9mentaire vous co\u00fbte 1&nbsp;723&nbsp;\u20ac, et vous versera 77,14&nbsp;\u20ac par an, \u00e0 vie, d\u00e8s 62&nbsp;ans.<\/strong> Il faut donc environ vingt-deux ann\u00e9es de rente pour retrouver la mise, soit un point d&rsquo;\u00e9quilibre autour de 84&nbsp;ans.<\/p>\n<p>L&rsquo;ordre de grandeur n&rsquo;a rien d&rsquo;exotique : une vingtaine d&rsquo;ann\u00e9es pour la Pr\u00e9fon, vingt-cinq pour la CRH. C&rsquo;est la signature d&rsquo;une <strong>rente viag\u00e8re<\/strong> : vous n&rsquo;achetez pas un capital reprenable, mais un revenu \u00e0 vie. <strong>Ceux qui d\u00e9c\u00e8dent avant ce point d&rsquo;\u00e9quilibre financent ceux qui vivent au-del\u00e0<\/strong> : c&rsquo;est la mutualisation du risque de long\u00e9vit\u00e9, et c&rsquo;est le principe m\u00eame du viager.<\/p>\n<p>Le r\u00e9gime de base, lui, ne suit pas cette logique. Sa premi\u00e8re tranche pr\u00e9l\u00e8ve 8,73&nbsp;% jusqu&rsquo;\u00e0 48&nbsp;060&nbsp;\u20ac, le plafond annuel de la S\u00e9curit\u00e9 sociale, et attribue jusqu&rsquo;\u00e0 557&nbsp;points, l&rsquo;essentiel de vos droits. La seconde pr\u00e9l\u00e8ve 1,87&nbsp;% sur tout le revenu jusqu&rsquo;\u00e0 240&nbsp;300&nbsp;\u20ac, et attribue un point par tranche de 9&nbsp;612&nbsp;\u20ac. Faites le calcul : cette tranche vous co\u00fbte 180&nbsp;\u20ac \u00e0 ce titre. <strong>Elle vous ach\u00e8te 66&nbsp;centimes de rente annuelle. Il faudrait plus de deux si\u00e8cles et demi de retraite pour la r\u00e9cup\u00e9rer.<\/strong><\/p>\n<p>Il n&rsquo;y a l\u00e0 ni erreur ni anomalie. <strong>Un r\u00e9gime obligatoire n&rsquo;est pas un placement : il m\u00eale par construction l&rsquo;acquisition de droits personnels et le financement de la solidarit\u00e9<\/strong>, entre g\u00e9n\u00e9rations et entre professions. Le savoir ne r\u00e9duit pas ce que vous devez, mais il vous dit o\u00f9 regarder.<\/p>\n<h2>Vos cotisations 2026 augmentent : payez-vous plus, au total ?<\/h2>\n<p>Si vous avez ouvert votre appel de janvier, vous avez vu le saut. Le taux du r\u00e9gime compl\u00e9mentaire est pass\u00e9 de 10,20&nbsp;% \u00e0 11,80&nbsp;%, une hausse de 15,69&nbsp;% en un an. Celui de la base, de 8,23&nbsp;% \u00e0 8,73&nbsp;% en premi\u00e8re tranche.<\/p>\n<p>Cette hausse ne s&rsquo;ajoute pas \u00e0 ce que vous payiez. L&rsquo;assiette de calcul des cotisations sociales des ind\u00e9pendants change en 2026. <strong>Une part de ce que vous versiez en CSG, environ un cinqui\u00e8me selon la caisse, change simplement d&rsquo;\u00e9tiquette<\/strong> : elle quitte la ligne CSG, qui ne vous ouvrait aucun droit, pour la ligne cotisation retraite, qui vous en ouvre. Dans sa <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/doc\/publications\/lettrepresident\/2026\/01\/lettre-president-web.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">lettre de janvier 2026<\/a>, le pr\u00e9sident de la caisse, le docteur Olivier Petit, \u00e9crit que ces montants \u00ab correspondent \u00e0 de la CSG que vous aurez \u00e9conomis\u00e9e \u00bb. Il chiffre l&rsquo;apport au seul r\u00e9gime compl\u00e9mentaire \u00e0 quelque 160&nbsp;millions d&rsquo;euros par an.<\/p>\n<p>Un chiffre du tableau publi\u00e9 dans la m\u00eame lettre demande qu&rsquo;on s&rsquo;y arr\u00eate. Pour un revenu de 90&nbsp;000&nbsp;\u20ac, la cotisation compl\u00e9mentaire progresse de 15,69&nbsp;%, et le nombre de points acquis de 13,24&nbsp;%. <strong>La cotisation monte plus vite que les droits qu&rsquo;elle ach\u00e8te<\/strong> : rapport\u00e9s l&rsquo;un \u00e0 l&rsquo;autre, ces deux chiffres disent qu&rsquo;un euro cotis\u00e9 y ach\u00e8te environ 2&nbsp;% de droits de moins qu&rsquo;en 2025. Ce n&rsquo;est pas une charge nette de plus, puisque la CSG baisse en face. C&rsquo;est un l\u00e9ger rench\u00e9rissement du point.<\/p>\n<p>Reste la question que vous vous posez vraiment : au total, payez-vous plus ou moins ? La caisse r\u00e9pond, mais en pr\u00e9vision. Son encadr\u00e9 annonce une CSG en baisse d&rsquo;environ 20&nbsp;%. C\u00f4t\u00e9 charges totales, il pr\u00e9voit un recul de 2 \u00e0 5&nbsp;% en secteur&nbsp;1, une hausse de 3 \u00e0 5&nbsp;% en secteur&nbsp;2. Le pr\u00e9sident \u00e9crit que l&rsquo;ensemble \u00ab restera globalement stable, en baisse pour les m\u00e9decins de secteur 1, <strong>probablement<\/strong> en l\u00e9g\u00e8re hausse pour les secteur 2 \u00bb. Le mot est de lui.<\/p>\n<p>Pourquoi les deux secteurs ne sont-ils pas log\u00e9s \u00e0 la m\u00eame enseigne ? Un \u00e9l\u00e9ment est \u00e9tabli et publi\u00e9. Les m\u00e9decins de secteur&nbsp;1 b\u00e9n\u00e9ficient d&rsquo;une participation de l&rsquo;Assurance maladie \u00e0 leurs cotisations, dont une part s&rsquo;intitule explicitement compensation de CSG : de 645 \u00e0 1&nbsp;456&nbsp;\u20ac selon le revenu. Les secteur&nbsp;2 n&rsquo;ont aucune ligne \u00e9quivalente, et leur cotisation ASV forfaitaire est trois fois celle du secteur&nbsp;1. <strong>Mais la caisse annonce ces effets sans publier le calcul qui y conduit<\/strong>, et nous ne le reconstituerons pas \u00e0 sa place.<\/p>\n<h2>Ce que la valeur de votre point a fait en dix ans<\/h2>\n<p>Vos points, eux, ne valent pas un montant acquis d&rsquo;avance. La <strong>valeur de service<\/strong>, ce que chaque point verse chaque ann\u00e9e, est fix\u00e9e annuellement par le conseil d&rsquo;administration, sous contr\u00f4le des autorit\u00e9s de tutelle. Rien ne l&rsquo;indexe.<\/p>\n<p>Pour 2026, la caisse a revaloris\u00e9 le point compl\u00e9mentaire de 1,3&nbsp;% et le point de base de 0,9&nbsp;%. Son pr\u00e9sident souligne que le premier d\u00e9passe l&rsquo;inflation 2025, qu&rsquo;il situe autour de 1&nbsp;%. C&rsquo;est exact. Sur dix ans, l&rsquo;\u00e9chelle change. La m\u00eame lettre publie la s\u00e9rie, \u00e0 liquidation 65&nbsp;ans : entre 2016 et 2026, le point de base gagne 17,29&nbsp;%, le compl\u00e9mentaire 12,93&nbsp;%, l&rsquo;ASV 4,54&nbsp;%. Sur une p\u00e9riode plus courte d&rsquo;un an, entre les moyennes annuelles 2016 et 2025, <a href=\"https:\/\/www.insee.fr\/fr\/statistiques\/serie\/001763852\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">les prix \u00e0 la consommation hors tabac mesur\u00e9s par l&rsquo;INSEE<\/a> ont progress\u00e9 de 19,6&nbsp;%. <strong>Les trois points sont en dessous.<\/strong><\/p>\n<figure class=\"pdv-figure\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/dataviz-article-11b.png\" alt=\"\u00c9volution en base 100 depuis 2016 de la valeur de service des trois points CARMF et de l'indice des prix \u00e0 la consommation : le point de base progresse de 17,3 %, le point compl\u00e9mentaire de 12,9 %, le point ASV de 4,5 %, tandis que les prix progressent de 19,6 %\" width=\"2200\" height=\"1280\" loading=\"lazy\" \/><figcaption>Valeurs de service publi\u00e9es par la CARMF pour une liquidation \u00e0 65&nbsp;ans : le point de base passe de 0,5626&nbsp;\u20ac en 2016 \u00e0 0,6599&nbsp;\u20ac en 2026, le point compl\u00e9mentaire de 78,55&nbsp;\u20ac \u00e0 88,71&nbsp;\u20ac, le point ASV de 13,00&nbsp;\u20ac \u00e0 13,59&nbsp;\u20ac. Indice INSEE des prix \u00e0 la consommation hors tabac, moyennes annuelles 2016 \u00e0 2025. Base 100 en 2016.<\/figcaption><\/figure>\n<p>Cette s\u00e9rie a une cons\u00e9quence directe sur le calcul du d\u00e9but. Les vingt-deux ann\u00e9es de rente n\u00e9cessaires pour retrouver la mise supposent une valeur de point constante. Elle ne l&rsquo;est pas : elle monte, ce qui rapproche l&rsquo;\u00e9quilibre en euros. <strong>Mais si elle monte moins vite que les prix, comme sur les dix derni\u00e8res ann\u00e9es, l&rsquo;\u00e9quilibre en pouvoir d&rsquo;achat, lui, s&rsquo;\u00e9loigne.<\/strong> Rien de cela n&rsquo;appara\u00eet sur votre relev\u00e9.<\/p>\n<p>Une seconde m\u00e9canique s\u00e9pare deux populations que le mot revalorisation r\u00e9unit. La valeur de service s&rsquo;applique \u00e0 tous les points. Quand elle monte, <strong>toutes les pensions d\u00e9j\u00e0 vers\u00e9es montent imm\u00e9diatement<\/strong>, financ\u00e9es en r\u00e9partition par les cotisations des actifs et par les r\u00e9serves. Le cotisant, lui, ne per\u00e7oit rien : sa pension sera calcul\u00e9e avec la valeur en vigueur le jour de sa liquidation. Le pr\u00e9sident \u00e9crit que \u00ab toute revalorisation est bonne \u00e0 prendre pour tous, pour les retrait\u00e9s et l&rsquo;ensemble des allocataires bien s\u00fbr, mais \u00e9galement pour les cotisants, futurs retrait\u00e9s \u00bb. Ce qu&rsquo;un cotisant constate est plus \u00e9troit : <strong>la revalorisation de cette ann\u00e9e est acquise \u00e0 celui qui per\u00e7oit, et seulement indicative pour celui qui cotise.<\/strong><\/p>\n<p>Rien de tout cela n&rsquo;est un proc\u00e8s. Un r\u00e9gime par r\u00e9partition ajuste ses param\u00e8tres \u00e0 sa d\u00e9mographie et \u00e0 ses r\u00e9serves, et la caisse le dit sans d\u00e9tour : elle a travers\u00e9 un d\u00e9ficit technique, ses r\u00e9serves ont amorti le choc, et elle estime en sortir. Garanti, s\u00fbr : ce sont des mots de distribution, pas des mots d&rsquo;analyse. Ici, le risque n&rsquo;est pas celui d&rsquo;un march\u00e9 qui baisse. C&rsquo;est celui d&rsquo;un param\u00e8tre r\u00e9vis\u00e9 chaque ann\u00e9e, hors de votre main.<\/p>\n<h2>Ce qui reste d\u00e9cidable<\/h2>\n<p>Reprenons ce que vous ne d\u00e9cidez pas. Votre affiliation. Les taux. L&rsquo;assiette. Le nombre de points attribu\u00e9s et leur valeur de service. Les taux de r\u00e9version au conjoint survivant : 54, 60 et 50&nbsp;% selon le r\u00e9gime. Reste une marge, plus \u00e9troite qu&rsquo;on ne l&rsquo;imagine et plus chiffrable qu&rsquo;on ne le croit.<\/p>\n<p><strong>La date de liquidation.<\/strong> La r\u00e9forme dite de la retraite en temps choisi majore vos retraites compl\u00e9mentaire et ASV apr\u00e8s 62&nbsp;ans : 5&nbsp;% par an jusqu&rsquo;\u00e0 65&nbsp;ans, puis 3&nbsp;% par an jusqu&rsquo;\u00e0 70&nbsp;ans. Le maximum atteint 30&nbsp;%, sur les deux r\u00e9gimes qui font plus des trois quarts de la pension. Ce n&rsquo;est pas un cadeau pour autant. Le point achet\u00e9 1&nbsp;723&nbsp;\u20ac verse 77,14&nbsp;\u20ac \u00e0 62&nbsp;ans et 88,71&nbsp;\u20ac \u00e0 65&nbsp;ans. Dans les deux cas, la mise se retrouve vers 84&nbsp;ans. <strong>Le report ne change pas l&rsquo;\u00e2ge auquel vous r\u00e9cup\u00e9rez votre versement. Il change le rythme auquel vous le r\u00e9cup\u00e9rez.<\/strong><\/p>\n<p><strong>Le prix auquel vous obtenez vos points.<\/strong> Un point compl\u00e9mentaire ne co\u00fbte pas la m\u00eame chose selon la porte. Cotis\u00e9, il revient \u00e0 1&nbsp;723&nbsp;\u20ac. Achet\u00e9, quand vous ne totalisez pas quatre points par ann\u00e9e d&rsquo;affiliation, \u00e0 2&nbsp;354,94&nbsp;\u20ac, soit 37&nbsp;% de plus. Trois rachats \u00e9chappent \u00e0 cette r\u00e8gle : au titre du service national, de la maternit\u00e9 ou d&rsquo;un enfant handicap\u00e9, chaque trimestre rachet\u00e9 ouvre 1,33&nbsp;point pour 1&nbsp;984,90&nbsp;\u20ac. <strong>Ce sont les seuls points du r\u00e9gime qui co\u00fbtent moins cher que la cotisation courante.<\/strong> Rachats et achats se d\u00e9duisent de votre revenu professionnel sans limitation, l\u00e0 o\u00f9 les versements sur un contrat facultatif sont plafonn\u00e9s.<\/p>\n<figure class=\"pdv-figure\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/dataviz-article-11c.png\" alt=\"Nombre d'ann\u00e9es de rente n\u00e9cessaires pour retrouver la somme vers\u00e9e selon la porte d'acc\u00e8s au point compl\u00e9mentaire CARMF : 19,3 ans pour un rachat service national, maternit\u00e9 ou enfant handicap\u00e9, 22,3 ans pour la cotisation courante 2026, 25,7 ans pour un rachat des ann\u00e9es de dispense, 30,5 ans pour un achat de points\" width=\"2200\" height=\"1200\" loading=\"lazy\" \/><figcaption>Co\u00fbts de rachat et d&rsquo;achat 2026 publi\u00e9s par la CARMF, rapport\u00e9s \u00e0 la valeur de service du point \u00e0 62&nbsp;ans. Calcul en euros courants, hors revalorisation future et hors fiscalit\u00e9.<\/figcaption><\/figure>\n<p><strong>Le cumul avec une activit\u00e9 lib\u00e9rale.<\/strong> Poursuivre apr\u00e8s la liquidation est une d\u00e9cision, et elle a un prix chiffr\u00e9. Depuis le 1er janvier 2023, le m\u00e9decin en cumul int\u00e9gral acquiert de nouveaux droits au r\u00e9gime de base. Ils sont plafonn\u00e9s \u00e0 environ 2&nbsp;403&nbsp;\u20ac de pension, atteints en six ans pour un revenu de 80&nbsp;000&nbsp;\u20ac. Au compl\u00e9mentaire et \u00e0 l&rsquo;ASV, la caisse l&rsquo;\u00e9crit noir sur blanc : \u00ab les cotisations restent non attributives de droits \u00bb. <strong>Un m\u00e9decin en cumul verse donc 11,80&nbsp;% de son revenu au r\u00e9gime compl\u00e9mentaire sans acqu\u00e9rir un seul point.<\/strong> Une d\u00e9cision de gouvernance, r\u00e9examin\u00e9e p\u00e9riodiquement, et un chiffre \u00e0 conna\u00eetre avant d&rsquo;arbitrer.<\/p>\n<p><strong>Ce que vous constituez \u00e0 c\u00f4t\u00e9.<\/strong> Reste la part que la CARMF ne gouverne pas du tout. Un <a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/frais-per-cout-complet\/\">plan d&rsquo;\u00e9pargne retraite<\/a>, un ancien <a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/madelin-retraite-bloque-decidable\/\">contrat Madelin<\/a>, une assurance vie : l\u00e0, vous choisissez tout, \u00e0 commencer par les frais.<\/p>\n<h2>Quatre questions \u00e0 poser avant votre prochaine d\u00e9cision<\/h2>\n<p>Votre relev\u00e9 de carri\u00e8re et votre appel de janvier contiennent la mati\u00e8re. Quatre questions suffisent \u00e0 la faire parler, aupr\u00e8s de la CARMF ou de votre conseiller.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Combien de points ai-je dans chacun des trois r\u00e9gimes, et que valent-ils cette ann\u00e9e ?<\/strong> C&rsquo;est la multiplication qui donne l&rsquo;ordre de grandeur de votre pension.<\/li>\n<li><strong>Que repr\u00e9sente en euros un report de ma liquidation d&rsquo;un an, de deux ans, de trois ans ?<\/strong> La majoration se calcule \u00e0 l&rsquo;avance, trimestre par trimestre.<\/li>\n<li><strong>Ai-je des p\u00e9riodes rachetables, et \u00e0 quel prix cette ann\u00e9e ?<\/strong> Service national, maternit\u00e9, enfant handicap\u00e9, ann\u00e9es de dispense ou d&rsquo;\u00e9tudes : les bar\u00e8mes d\u00e9pendent de votre \u00e2ge.<\/li>\n<li><strong>Si je poursuis apr\u00e8s la liquidation, quelles cotisations m&rsquo;ouvriront des droits ?<\/strong> La r\u00e9ponse diff\u00e8re selon le r\u00e9gime.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Questions fr\u00e9quentes<\/h2>\n<h3>Combien vais-je toucher de la CARMF ?<\/h3>\n<p>La caisse publie un exemple complet. Un m\u00e9decin n\u00e9 en 1960, affili\u00e9 trente ans, 80&nbsp;000&nbsp;\u20ac de revenu moyen, liquidant \u00e0 65&nbsp;ans, per\u00e7oit 42&nbsp;415,76&nbsp;\u20ac par an. Soit 24&nbsp;% de r\u00e9gime de base, 44&nbsp;% de compl\u00e9mentaire et 32&nbsp;% d&rsquo;ASV. Votre situation en diff\u00e8re forc\u00e9ment, car vos points d\u00e9pendent de chacune de vos ann\u00e9es de revenu.<\/p>\n<h3>Comment est calcul\u00e9e ma cotisation CARMF ?<\/h3>\n<p>Trois cotisations s&rsquo;additionnent, une par r\u00e9gime. En 2026, le r\u00e9gime de base pr\u00e9l\u00e8ve 8,73&nbsp;% de votre revenu jusqu&rsquo;\u00e0 48&nbsp;060&nbsp;\u20ac, et 1,87&nbsp;% sur tout le revenu jusqu&rsquo;\u00e0 240&nbsp;300&nbsp;\u20ac. Le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire pr\u00e9l\u00e8ve 11,80&nbsp;% dans la limite de 168&nbsp;210&nbsp;\u20ac. La cotisation ASV, due par le seul m\u00e9decin conventionn\u00e9, est forfaitaire : 1&nbsp;917&nbsp;\u20ac en secteur&nbsp;1, 5&nbsp;751&nbsp;\u20ac en secteur&nbsp;2. La base de calcul d\u00e9pend de votre structure d&rsquo;exercice : le b\u00e9n\u00e9fice de l&rsquo;activit\u00e9 en exercice individuel, la r\u00e9mun\u00e9ration de vos fonctions <a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/situation-passage-sel\">en soci\u00e9t\u00e9 soumise \u00e0 l&rsquo;imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s<\/a>. Une assiette moindre, ce sont des cotisations moindres, et des droits moindres \u00e0 la retraite.<\/p>\n<h3>Puis-je payer moins de cotisations CARMF ?<\/h3>\n<p>Pas en n\u00e9gociant : les taux et l&rsquo;assiette sont fix\u00e9s par d\u00e9cret et s&rsquo;imposent \u00e0 tous. Les statuts pr\u00e9voient en revanche des situations particuli\u00e8res : dispenses pour insuffisance de revenus, exon\u00e9rations pour raison de sant\u00e9 ou de maternit\u00e9, dispositions de fin de carri\u00e8re. Le conjoint collaborateur dispose, lui, d&rsquo;un vrai choix entre plusieurs options d&rsquo;assiette. Des cas \u00e0 instruire, pas des leviers \u00e0 actionner d&rsquo;office.<\/p>\n<h3>Si je continue d&rsquo;exercer apr\u00e8s ma retraite, mes cotisations m&rsquo;ouvrent-elles de nouveaux droits ?<\/h3>\n<p>Au r\u00e9gime de base, oui, mais en cumul int\u00e9gral seulement : il faut avoir liquid\u00e9 toutes ses pensions et r\u00e9uni les conditions du taux plein. Ces droits sont plafonn\u00e9s \u00e0 environ 2&nbsp;403&nbsp;\u20ac par an. Au compl\u00e9mentaire et \u00e0 l&rsquo;ASV, la caisse indique que les cotisations restent non attributives de droits : vous versez 11,80&nbsp;% de votre revenu sans acqu\u00e9rir de point.<\/p>\n<h3>La CARMF pourra-t-elle tenir ses engagements ?<\/h3>\n<p>Personne ne peut promettre la valeur d&rsquo;un point dans vingt ans. Trois faits sont \u00e9tablis. Le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire est g\u00e9r\u00e9 en r\u00e9partition provisionn\u00e9e, avec des r\u00e9serves constitu\u00e9es de longue date. La caisse indique \u00eatre encore en d\u00e9ficit technique, c&rsquo;est-\u00e0-dire d\u00e9penser plus qu&rsquo;elle ne per\u00e7oit, et estime en sortir. Et la valeur de service est r\u00e9vis\u00e9e chaque ann\u00e9e, sans engagement au-del\u00e0. Le sujet ne se r\u00e8gle pas en pariant sur une r\u00e9ponse, mais en sachant que cette part de votre retraite d\u00e9pend de d\u00e9cisions \u00e0 venir.<\/p>\n<h2>Vos cotisations CARMF dans l&rsquo;Audit de frais<\/h2>\n<p>Vous savez maintenant lire les trois \u00e9tages de votre appel de cotisation. Calculer ce qu&rsquo;un point vous co\u00fbte. Distinguer ce que vous payez en plus de ce qui a seulement chang\u00e9 d&rsquo;\u00e9tiquette. Reste \u00e0 le faire sur votre situation. L&rsquo;Audit de frais de Plan de Vol est fait pour cela.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/leplandevol.com\/demander-un-avis\">Demander un avis<\/a><\/p>\n<p><em>Sources publiques cit\u00e9es dans cet article : <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/page.php?page=chiffrescles\/stats\/2026\/taux2026.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">cotisations et retraites 2026 de la CARMF<\/a> (taux, assiettes, ASV, valeurs de service du point, taux de r\u00e9version) ; <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/page.php?page=cdrom\/retr\/retr-calcul.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">mode de calcul et exemple de calcul de la retraite<\/a> ; <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/doc\/publications\/lettrepresident\/2026\/01\/lettre-president-web.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Lettre du pr\u00e9sident de janvier 2026<\/a> (r\u00e9forme de l&rsquo;assiette sociale, \u00e9volution des cotisations et des droits, s\u00e9rie des valeurs de point 2016 \u00e0 2026) ; <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/page.php?page=cdrom\/coti\/coti-augmenter.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">rachats et achats de points<\/a> (co\u00fbts 2026, d\u00e9ductibilit\u00e9) ; <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/page.php?page=cdrom\/retr\/retr-age.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">\u00e2ge de d\u00e9part et retraite en temps choisi<\/a> ; <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/page.php?page=cdrom\/retr\/retr-continuer.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">cumul retraite et activit\u00e9 lib\u00e9rale<\/a> ; <a href=\"https:\/\/www.carmf.fr\/page.php?page=cdrom\/carm\/carm-fonc.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">pr\u00e9sentation des r\u00e9gimes<\/a>. Cadre l\u00e9gal : <a href=\"https:\/\/www.legifrance.gouv.fr\/codes\/article_lc\/LEGIARTI000048684761\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">article L.640-1<\/a> et <a href=\"https:\/\/www.legifrance.gouv.fr\/codes\/article_lc\/LEGIARTI000037062649\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">article L.645-1 du code de la S\u00e9curit\u00e9 sociale<\/a> ; <a href=\"https:\/\/www.legifrance.gouv.fr\/codes\/article_lc\/LEGIARTI000048683707\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">article L.131-6<\/a> et <a href=\"https:\/\/www.legifrance.gouv.fr\/codes\/article_lc\/LEGIARTI000037948717\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">article L.136-3<\/a> (assiette des cotisations). Prix : <a href=\"https:\/\/www.insee.fr\/fr\/statistiques\/serie\/001763852\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">indice INSEE des prix \u00e0 la consommation hors tabac<\/a>, base 2015, moyennes annuelles.<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>La CARMF n&rsquo;est pas un contrat, c&rsquo;est un r\u00e9gime : vous n&rsquo;en fixez ni le taux, ni l&rsquo;assiette, ni la valeur de vos points. En 2026, cela repr\u00e9sente entre 19 et 26 % de votre revenu, r\u00e9parti sur trois r\u00e9gimes empil\u00e9s dont le plus connu, la retraite de base, p\u00e8se le moins. Voici ce que chaque euro cotis\u00e9 ach\u00e8te r\u00e9ellement, ce que dit vraiment la hausse de vos cotisations 2026, et les quelques leviers qui restent les v\u00f4tres.<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":107,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[3],"tags":[],"class_list":["post-108","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-retraite-du-praticien"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/108","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=108"}],"version-history":[{"count":9,"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/108\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":177,"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/108\/revisions\/177"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/107"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=108"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=108"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/leplandevol.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=108"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}